Pourquoi faut-il préparer votre retraite ?
Pour garantir mon niveau de vie :
Les régimes obligatoires sont de plus en plus insuffisants
L’espérance de vie s’allonge
Les besoins de consommation augmentent
Quel sera votre revenu à la retraite ?
Quelle que soit votre profession TNS, profession libérale etc… – votre revenu diminuera fortement lorsque vous cesserez votre activité.
Pour percevoir une retraite à taux plein (50% maximum du régime de base), la durée minimale de cotisations nécessaires est désormais de 160 trimestres. Le calcul du montant de la retraite s’effectue en prenant le salaire moyen perçu pendant les meilleures années d’activité (les 25 meilleures années dès 2008).
| Pour les travailleurs non salariés | |
| Vous êtes : | Vous pouvez prétendre à : |
| Auxiliaire médical | 40% de votre dernier salaire |
| Docteur Vétérinaire | 59% de votre dernier salaire |
Taux de remplacement estimé à partir de revenus de début et de fin de carrière, pour un homme de 45 ans, marié avec 2 enfants
Pour bien vivre demain !
Toutes ces données montrent qu’il devient indispensable d’agir si vous souhaitez au moment de votre retraite :
– Maintenir un niveau de vie suffisant
– Ne pas dépendre de vos proches
– Ou encore préparer une pension de reversion décente pour votre conjoint.
Pour compléter les retraites des régimes obligatoires, vous pouvez vous-même vous constituer un capital en souscrivant un contrat de retraite.
Qui est concerné ?
Les actifs ayant le statut de Travailleurs Non Salariés (TNS): professions libérales, ainsi que leurs conjoints collaborateurs non salariés.
Ils doivent avoir adhéré à un régime de retraite représentant leur catégorie ou profession et être à jour des cotisations aux régimes obligatoires d’assurance maladie et vieillesse.
Le principe
La loi du 11 février 1994, dite loi Madelin, autorise le Travailleur Non Salarié (TNS) à déduire de son revenu imposable les cotisations d’assurance versées pour la constitution d’une retraite complémentaire dans certaines limites.
La fiscalité
Vous pouvez déduire les cotisations de votre retraite complémentaire de votre revenu imposable, c’est à dire des BNC (Bénéfices Non Commerciaux), ou de votre rémunération de dirigeant, dans les limites fixées par la loi Madelin.
Un avantage fiscal significatif !
Avantages
Des cotisations déductibles du revenu imposable
La liberté de verser annuellement jusqu’à 10 fois le montant de votre cotisation initiale
Un rachat de droits antérieurs possible
Votre conjoint mieux protégé
Au moment de la retraite, vous percevez une rente viagère
Une exonération d’ISF
Qui est concerné ?
Tous les particuliers désireux de se constituer individuellement une retraite complémentaire.
Le principe
Vous vous constituez un capital retraite en effectuant des versements, pendant une certaine durée, sur un contrat d’assurance vie. Les sommes accumulées, majorées des intérêts produits, vous sont reversées à l’échéance, sous la forme de votre choix (capital, rente viagère, rachats successifs).
La fiscalité
L’assurance vie permet de disposer d’un capital retraite dans des conditions fiscales très avantageuses, dès lors que le contrat a plus de 8 ans.
En outre, en cas de décès du souscripteur, le bénéficiaire est exonéré de droits de succession dans certaines limites.
Avantages
Un choix adapté à votre situation et à vos envies
Un capital disponible à chaque instant
Une grande souplesse
Vous récupérez votre épargne sous la forme de votre choix
Un libre choix du ou des bénéficiaires
Un accès aux performances des marchés
Une fiscalité très attractive
Qui est concerné ?
Le Plan d’Epargne et de Retraite Populaire, dit PERP, est accessible aux Travailleurs Non Salariés (TNS).
Le principe
L’objectif du PERP est de favoriser la constitution d’une retraite complémentaire. Les cotisations sont déductibles du revenu global de l’adhérent. La sortie se fait obligatoirement sous forme de rente au moment du départ en retraite.
La fiscalité
Vous pouvez bénéficier chaque année d’une déduction fiscale au titre des versements effectués, dans la limite d’un plafond annuel.
Vous diminuez ainsi le montant de votre impôt.
Avantages
Une fiscalité privilégiée
Un report possible de la déduction fiscale
Au moment de la retraite, vous percevez une rente viagère
Votre rente est versée au bénéficiaire de votre choix
Une exonération d’ISF